La investigación del caso se inició a partir de las acciones de fiscalización habituales que realiza el Servicio, en las que se detectaron posibles devoluciones indebidas del Impuesto a la Renta entre 2012 a 2017.
Para el Subdirector Jurídico del SII, Marcelo Freyhoffer, “al perseguir estos delitos, buscamos sanciones que resulten ejemplificadoras y disuasivas para otros contribuyentes, con el objeto de evitar que se produzcan conductas similares, que generan un daño importante al sistema tributario y al desviar recursos que deberían contribuir al desarrollo de Chile y al bienestar de todas las personas”.
