CMF sanciona con multas por un total de $435 millones a Aurus Capital S.A., sus ex ejecutivos y ex directores
La Comisión para el Mercado Financiero (CMF) aplicó sanción de multa a Aurus Capital S.A. Administradora General de Fondos (AGF) y a sus directores y ejecutivos que desempeñaban dichos cargos entre 2014 y 2016. Las multas aplicadas totalizan en este caso UF16.100, equivalente a unos $435 millones.
Lo anterior, en el marco del cierre del procedimiento administrativo sancionatorio iniciado en 2016 que buscaba identificar eventuales infracciones relacionadas con la errónea valorización, contabilización, custodia y registro de las inversiones y patrimonio de los fondos Global e Insignia administrados por Aurus AGF.
Al momento de la formulación de cargos, Aurus AGF tenía entre sus fondos a “Aurus Insignia Fondo de Inversión” y “Aurus Global Fondo de Inversión”, ambos objetos de esta sanción y definidos como rescatables, los que administraban un patrimonio total al 3 de octubre de 2016 de US$110,9 millones.
"Tras analizar los cargos y descargos, alegatos y pruebas presentadas, la CMF pudo establecer que en su calidad de gerente de inversiones de los fondos mencionados, Mauricio Peña, falseó información relativa a la valorización de ciertos instrumentos sobrevalorando sus precios, sin ajustarse a la normativa vigente, así como también manipuló las carteras de inversiones de los fondos, incorporando instrumentos inexistentes o por cantidades mayores a las reales, aumentando artificialmente el valor de los patrimonios de los fondos".
Para estos efectos señala la CMF, Peña falsificó intencionalmente reportes relativos a la custodia y valorización de dichos instrumentos, lo que implicó que la información financiera proporcionada a los aportantes y a la autoridad fiscalizadora contenida en los estados financieros, valores libro de la cuota, patrimonio neto y activo total no fuera veraz. Adicionalmente, efectuó operaciones indebidas con recursos del fondo, efectuando transferencias de recursos para obtener beneficios directos o indirectos, y no en interés del fondo y de sus partícipes.
Dicho accionar significó un detrimento patrimonial del 32% en el caso del fondo “Aurus Insignia Fondo de Inversión” y del 26% en el caso del fondo “Aurus Global Fondo de Inversión”, esto es, una sobrevaloración de la inversión mantenida por los partícipes de estos fondos.
Sanciones
El Consejo de la Comisión para el Mercado Financiero, por unanimidad de los comisionados Rosario Celedón Förster, Christian Larraín Pizarro, Kevin Cowan Logan y Mauricio Larraín Errázuriz, resolvió sancionar a las siguientes personas:
• A Mauricio Peña Merino, quien fue director de Aurus AGF y gerente de inversiones de los fondos Insignia y Global, con multa a beneficio fiscal de UF 10.000, por acciones que el Consejo estimó como gravísimas. Es por lo anterior que incurrió en las siguientes infracciones:
o Infracción a la prohibición de efectuar operaciones con los bienes de los fondos de inversión Insignia y Global para obtener beneficios indebidos directos o indirectos.
o Infracción al deber de velar por el cumplimiento del reglamento interno de los fondos de inversión Insignia y Global.
o Infracción al deber de velar por que las operaciones y transacciones que se efectúen, sean sólo en el mejor interés de los fondos y en beneficio exclusivo de los partícipes.
o Infracción al deber de velar por que las valorizaciones de los fondos se llevaran a cabo conforme a la Ley Única de Fondos, su reglamento, las normas dictadas por este Servicio y, el reglamento interno de los fondos Insignia y Global.
o Infracción al deber de velar por que la información financiera para los aportantes sea veraz, suficiente y oportuna.
o Infracción a la prohibición de proporcionar maliciosamente antecedentes falsos a la Superintendencia de Valores y Seguros, hoy CMF y al público en general correspondiente a estados financieros, valores libro de la cuota, patrimonio neto y activo total.
o Infracción a la obligación de contar con un Manual de Gestión de Riesgos y Control Interno ajustado a los requerimientos de la Circular N°1869 de este Servicio que imparte instrucciones sobre la implementación de medidas relativas a la gestión de riesgos y control interno en las administradoras de fondos.
o Infracción al deber de contar con Planes de Contingencia ajustados a los requerimientos de la Circular N°1869 de este servicio.
o Infracción al deber de remitir informes del Encargado de Cumplimiento y Control Interno (ECCI) que cumplan con lo requerido por la Circular N°1869.
o Incumplimiento en la emisión de certificaciones sobre suficiencia e idoneidad de la estructura de gestión de riesgos y control interno, de acuerdo a lo establecido en la Circular N°1869.
• A Antonio Cruz Zabala, Alejandro Furman Sihman, Sergio Furman Sihman y José Miguel Musalem Sarquis, con multa a beneficio fiscal de UF 1.000 cada uno y a Raimundo Cerda Lecaros, con multa a beneficio fiscal de UF 200, en su calidad de directores de Aurus AGF, por haber incurrido en las siguientes infracciones en consideración al período en que cada uno de ellos se desempeñó en el directorio de la Administradora:
o Infracción a la obligación de contar con un Manual de Gestión de Riesgos y Control Interno ajustado a los requerimientos de la Circular N°1869 de este Servicio.
o Infracción al deber de contar con Planes de Contingencia ajustados a los requerimientos de la Circular N°1869 de este Servicio.
o Infracción al deber de remitir informes del Encargado de Cumplimiento y Control Interno (ECCI) que cumplan con lo requerido por la Circular N°1869.
o Incumplimiento en la emisión de certificaciones sobre suficiencia e idoneidad de la estructura de gestión de riesgos y control interno, de acuerdo a lo establecido en la Circular N°1869.
o Infracción al deber de velar por que las valorizaciones de los fondos se llevaran a cabo conforme a la Ley Única de Fondos, su reglamento, las normas dictadas por este Servicio y, el reglamento interno de los fondos Insignia y Global.
o Infracción al deber de velar por que la información financiera para los aportantes sea veraz, suficiente y oportuna.
• A Juan Carlos Délano Valenzuela, gerente general de Aurus, con multa a beneficio fiscal de UF 900, por haber incurrido en las siguientes infracciones:
o Infracción a la obligación de contar con un Manual de Gestión de Riesgos y Control Interno ajustado a los requerimientos de la Circular N°1869 de este Servicio.
o Infracción al deber de contar con Planes de Contingencia ajustados a los requerimientos de la Circular N°1869 de este servicio.
o Infracción al deber de remitir informes del Encargado de Cumplimiento y Control Interno (ECCI) que cumplan con lo requerido por la Circular N°1869.
o Incumplimiento en la emisión de certificaciones sobre suficiencia e idoneidad de la estructura de gestión de riesgos y control interno, de acuerdo a lo establecido en la Circular N°1869.
o Infracción al deber de velar por que la información financiera para los aportantes sea veraz, suficiente y oportuna.
• A Aurus AGF, con multa a beneficio fiscal de UF 1.000, por haber incurrido en las siguientes infracciones:
o Infracción a la obligación de contar con un Manual de Gestión de Riesgos y Control Interno ajustado a los requerimientos de la Circular N°1869 de este Servicio.
o Infracción al deber de contar con Planes de Contingencia ajustados a los requerimientos de la Circular N°1869 de este Servicio.
o Infracción al deber de remitir informes del Encargado de Cumplimiento y Control Interno (ECCI) que cumplan con lo requerido por la Circular N°1869.
La CMF consigna que los montos de las sanciones impuestas toman en consideración, entre otros factores, la gravedad de la conducta y su impacto sobre el mercado financiero, así como las acciones tomadas para mitigar el daño a los perjudicados en el caso de los directores y la AGF.
